绍兴文理学院元培学院

2021年财务收支情况和2022年财务预算报告

计划财务处副处长 傅飞娜

（2022年3月16日）

各位代表：

我受学院委托，现向大会报告学院2021年财务收支情况和2022年财务预算方案，请予审议。

一、2021年学院财务收支情况

2021年，在党委行政的正确领导下，按照学院总体部署，学员财务努力筹措资金，合理配置资源，保证重点工作，优化师生服务，充分发挥财务支撑保障作用，确保学院各项事业平稳健康发展，较好地完成了预期财务工作目标。

（一）收入情况

2021年学院实现收入27738万元，与上年同期相比，增加了604万元，增幅为2.23%。各类收入分析如下：

1.财政补助收入为1639万元，占总收入的5.91%，比上年同期增加了242万元，增幅17.32%。增加的主要原因是国家及省政府等奖助学金核拨方式发生了变化，现由财政直接拨付。

2.学费、住宿费收入为24766万元，占总收入的89.28%，比上年同期增加了534万元，增幅为2.2%。增加的主要原因是2021级学生学费、住宿费标准较毕业生有所提高。

3.其他收入为1333万元，占总收入的4.81%，比上年同期减少了172万元，减幅为11.43%。减少的主要原因：国家及省政府等奖助学金核拨方式发生了变化，原来由文理学院拨付，列入“其他收入”，现由财政直接拨付，调整到“财政补助收入”。

2021年元培学院收入决算情况如表1所示。

（二）支出情况

2021年学院发生支出为23314万元，比上年同期减少1016万元，减幅为4.18%。各类支出分析如下：

1.人员经费支出8198万元，占总支出的35.16%，比上年同期增加了98万元，增幅1.21%。

2.公用经费支出7259万元，占总支出的31.14%，比上年同期增加了145万元，增幅2.04%。支出较大的经费项目主要有：教育教学经费2227万元、学生奖助学金1123万元、设备购置费1377万元、图书购置费245万元、后勤保障经费1933万元。

3.其他支出7857万元，占总支出的33.7%，主要是自筹基建款5226万元、上缴学校办学成本支出2631万元。

2021年元培学院支出决算情况如表2所示。

金额单位：万元

（三）经费结余情况

2021年学院财务收支结余为4424万元。

（四）财务运行情况

2021年学院财务运行整体良好。

1.财务收支总体平衡。坚持“量入为出，收支平衡；统筹兼顾，确保重点；积极稳妥，勤俭节约”的运行原则，统筹安排各项经费，优化支出结构，有效保障了学院日常运行，保证了教学、科研、实验室建设等重点项目的经费投入，财务收支基本平衡。

2.学费收缴情况良好。在学院党政的高度重视下，计划财务处与学工部、各分院等相关部门密切配合、加强协同，2021年学费收缴率达到99.63%，基本实现事业收入应收尽收。

3.民生福祉继续改善。积极落实民生实事，调增教职工住房公积金和年终奖励性绩效水平，提升教职工的获得感和幸福感。

财务运行中也存在值得关注的一些问题，主要表现在以下三个方面：

1.财务风险又有新增强。根据学院现有的财务收支状况，当前的贷款规模已处于较高风险水平，需要引起高度重视。到2021年底，学院的贷款规模已达58013万元，全年支付的贷款利息高达2600万元。与办学规模相比，学院贷款总量已处于较高的负债水平，给财务运转和办学效益提高带来了压力。逐渐增加的固定贷款到期偿还，使得学院的财务风险在逐步积聚。

2.资金供需矛盾日益加剧。一方面是人员经费、公用经费等刚性支出继续增加，难以压缩；另一方面，由于转设进展迟缓，招生总量控制，在校生规模下降，收入缩水，资金供需矛盾紧张的问题愈加严重。

3.资金效益有待提升。预算意识淡薄，预算编制不科学不精细、“重预算轻执行”、执行不严肃、铺张浪费和“重投入轻效益”的问题仍然较为突出，资金使用效率有待进一步提高。

二、2022年学院财务预算方案

（一）编制原则

2022年，学院财务预算紧紧围绕服务发展大局、保障学院重点决策部署的目标，坚持“统筹兼顾、突出重点、以收定支、优化结构”的原则，牢固树立过“紧日子”的思想，深化全过程预算绩效管理，推进财务数字化改革，提高资金使用效益，提升服务效能和保障能力，为学院高质量发展贡献财务力量。

（二）收入预算

2022年学院收入预算为27753万元，与上年同期相比，减少了624万元，减幅为2.2%，其中：

1.财政补助收入1635万元，占总收入的5.89%，与上年同期相比，增加了507万元，增幅为44.96%

2.学费、住宿费收入24994万元，占总收入的90.06%，与上年同期相比，减少了1185万元，减幅为4.53%。

3.其他收入1124万元，占总收入的4.05%，与上年同期相比，增加了54万元，增幅为5.05%。

2022年学院收入预算情况如表3所示。

表3 2022年学院收入预算情况表 

                                                                           金额单位：万元

（三）支出预算

2022年学院支出预算为27753万元，与上年同期相比，减少了624万元，减幅为2.2%，其中：

1.人员经费支出8668万元（含工资、社保、福利费、工会费、住房公积金等），占总支出的31.23%，与上年同期相比，减少了1156万元，减幅为11.77%。

2.公用经费支出8166万元，占总支出的29.42%，与上年同期相比，增加了113万元，增幅为1.4%。支出较大的经费项目主要有：教育教学经费2423万元，学生奖助学金1083万元、设备购置费1756万元、图书购置费267万元、后勤保障经费2181万元。

3.其他支出10919万元，占总支出的39.34%，与上年同期相比，增加了419万元，增幅为3.99%。支出主要是自筹基建款6700万元、上缴学校办学成本4219万元。

2022年学院支出预算情况如表4所示。

表4 2022年学院支出预算情况表           

                                                                         金额单位：万元

三、做好2022年学院财务工作的建议

为全策全力完成2022年学院财务收支预算目标任务，为此提出以下三点建议：

1.倡导勤俭节约。增强主人翁意识和花小钱办大事的意识，共同打造爱岗敬业、乐于奉献、精打细算的校园文化，减少浪费和低效支出，把每一分钱都用在刀刃上，把能用的钱用足用好。

2.推进业财融合。各单位要充分认识到财务管理在业务管理中的重要性，充分论证各项业务的资金需求，构建基于业财融合的体现数据流、业务流、资金流“三流合一”的信息化平台和工作体系。业务部门、财务部门要加强协同、形成合力，实现资金的优化配置，提高资金使用效益。

3.强化规范意识。各部门、各分院要认真落实上级有关财务管理的文件精神，严格控制“三公”经费、会议费、培训费等公务支出五项经费和差旅费、福利费、劳务费、工会费、津贴补贴等支出，建立健全风险防范长效机制。加强招投标与采购工作，确保维修工程、仪器设备、办公用品、印刷品等项目招标采购过程更科学更规范。

    各位代表，2022年学院财务工作面临诸多困难与挑战，但在学院党委和行政的坚强领导下，只要我们心往一块想、劲往一处使，一定能够实现保障发展、改善民生的工作目标。